Dávkově definované a příspěvkově definované penze jsou dva různé typy penzijních plánů sponzorovaných zaměstnavatelem.
Ačkoli sdílejí některé podobnosti, fungují zcela odlišnými způsoby a mohou ovlivnit vaše plánování odchodu do důchodu.
Pojďme se podívat, jak fungují a jaké jsou jejich hlavní rozdíly.
Nechte si poradit ohledně důchodu
Najdeme profesionála, který bude dokonale odpovídat vašim potřebám. Začít je snadné, rychlé a zdarma.
Co jsou dávkově definované důchody?
Důchody s definovanými požitky (DB) jsou také známé jako důchody z poslední mzdy nebo průměrné důchody za kariéru.
Přestože schémata DB lze stále nalézt ve veřejném sektoru, v soukromém sektoru jsou extrémně vzácná, protože jejich provoz je nákladný.
DB penze zaručuje zaměstnancům celoživotní příjem na základě doby, po kterou u konkrétního zaměstnavatele pracovali, a jejich konečného platu, neboli kariérního průměru, když tam pracovali.
Na základě těchto faktorů dostávají zaměstnanci pravidelný zdroj příjmu po celou dobu svého odchodu do důchodu a tato částka je obvykle mnohem vyšší než u jiných příspěvkově definovaných systémů (DC).
Systémy DB obvykle fungují tak, že vezmou poslední plat, vydělí se akruální sazbou systému – nebo sazbou, o kterou se zvýšila jednorázová částka důchodu zaměstnance – a pak se toto číslo vynásobí délkou jejich služby.
Zatímco zaměstnanci budou odvádět vlastní příspěvky, systémy DB budou nadále vyplácet pravidelný příjem bez ohledu na to, kolik příspěvků zaměstnanec odvedl.
Co jsou příspěvkově definované důchody?
DC schémata se v soukromém sektoru stala mnohem běžnější a pomáhají zaměstnancům spořit na budoucnost jiným způsobem.
Postupem času zaměstnanci i zaměstnavatelé přispívají do penzijního fondu. Tento bank se pak obvykle investuje do věcí, jako jsou akcie a akcie a dluhopisy, jejichž cílem je pomoci fondům růst v průběhu času.
Existuje mnoho různých typů schémat DC, ale některé příklady zahrnují:
- Důchody zúčastněných stran
- Skupinové osobní důchody
- Samostatně investované osobní penze (SIPP)
- Master trust důchody
DC penze fungují jinak než DB penze a jsou obvykle méně štědré.
Které schéma je lepší?
DB penzijní systémy jsou dlouhodobě považovány za nejžádanější a nejhodnotnější penzijní plán, jehož součástí.
To je z velké části způsobeno zaručeným příjmem, který tyto systémy poskytují.
Ze stejného důvodu však byla většina těchto důchodů vyřazena ze soukromého sektoru kvůli jejich značným výdajům.
Ale zatímco systémy DB mohou být nejhodnotnějšími penzemi, jsou vhodné hlavně pro povolání, kde lidé často nemění zaměstnání, jako jsou ti ve veřejném sektoru.
Vzhledem k tomu, že případný příjem, který zaměstnanci obdrží jako součást svého důchodu, klesá na jejich konečný plat nebo průměr za kariéru, jednotlivci musí zůstat v roli co nejdéle, aby skutečně maximalizovali své důchodové výdělky.
To je stále obtížnější, protože lidé častěji mění zaměstnání. Tato flexibilita je významnou výhodou DC schémat.
Nechte si poradit ohledně důchodu
Najdeme profesionála, který bude dokonale odpovídat vašim potřebám. Začít je snadné, rychlé a zdarma.
Mohu převést svůj příspěvkově definovaný program?
Se zavedením automatického zápisu každý zaměstnavatel automaticky zaregistruje nové zaměstnance do firemního penzijního systému – téměř vždy do systému DC.
Když zaměstnanec odejde z funkce, nahromaděné penzijní úspory zůstanou v tomto podnikovém schématu, dokud se zaměstnanec nerozhodne konsolidovat své důchody na různých pracovištích, nerozhodne se je převést do jiného fondu nebo neodejde do důchodu.
Převod různých penzijních úspor do jednoho banku je jedním z nejlepších způsobů, jak se vyhnout ztrátě přehledu o úsporách, zejména pokud lidé pracovali v několika zaměstnáních.
A pokud mají jednotlivci plán DC, který nabízí lepší investiční možnosti a výnosy než některé jiné důchody, převod důchodů může být dobrým finančním rozhodnutím.
Vzhledem k tomu, že většina schémat DB je nyní uzavřena, je nepravděpodobné, že by zaměstnanci mohli převádět prostředky z DC banku do DB.
Mohu převést svůj definovaný důchod?
Je možné převést schéma DB do schématu DC, ale je nepravděpodobné, že zaměstnanci budou moci převést své úspory zpět, pokud si to rozmyslí.
Finančně to také nemusí být správný krok, protože to znamená, že lidé ztratí přístup k zaručenému zdroji příjmu pro svůj pozdější život.
Na druhou stranu převedení vašeho DB schématu do DC schématu znamená, že budete moci odejít do důchodu pružnějším způsobem.
Některá schémata DC vám umožňují odejít do důchodu v dřívějším věku a umožňují vám rozhodnout se, kolik peněz chcete čerpat.
U systému DB je váš důchodový věk obvykle o něco vyšší a nemůžete v žádném okamžiku změnit, kolik peněz chcete čerpat.
Systémy definovaných dávek a příspěvků fungují různými způsoby a mohou změnit způsob, jakým plánujete svůj důchod.
Promluvte si s finančním poradcem ještě dnes a zjistěte, co vaše penze sponzorované zaměstnavatelem znamenají pro váš důchod.
Najděte si svého dalšího finančního poradce na nezaujatém.
Na rozdíl od příspěvkově definovaného důchodu zaměstnanec obvykle nemusí platit do definovaného důchodu. To samo o sobě z něj může udělat velmi cenný přínos na pracovišti.
V těchto dnech byste byli považováni za štěstí, pokud byste měli důchod s definovanými dávkami. Je to proto, že ačkoli jsou jeho výhody považovány za lukrativnější než běžnější příspěvkově definovaný důchod, svým zaměstnancům je nabízí stále méně zaměstnavatelů. Stručně řečeno, dávkově definované penzijní plány se staly pro zaměstnavatele příliš drahé.
Pokud ale patříte mezi „šťastlivce“, možná vás zajímá, jak se přesně liší od příspěvkově definovaného penzijního plánu. A tyto informace mohou být obzvláště užitečné, pokud uvažujete o přesunu zaměstnání a opuštění vašeho dávkově definovaného důchodového systému.
Co je dávkově definovaný penzijní plán?
Na rozdíl od příspěvkově definovaného důchodu zaměstnanec obvykle nemusí platit do definovaného důchodu. Místo toho zaměstnavatel hradí tyto náklady sám. Investice spravují sami (často ve spolupráci s třetí stranou, jako je pojišťovna), a je v konečném důsledku jejich odpovědností zajistit, aby investice rostly natolik, aby pokryly důchod zaměstnance.
Tento důchod je sjednán předem, když zaměstnanec vstoupí do důchodového systému. Ale spíše než souhlas s konkrétní peněžní částkou, je dohodnuto, že důchodový příjem zaměstnance bude vypočítán pomocí vzorce.
Vzorec může vzít v úvahu:
- Počet let, kdy jste byli ve společnosti zaměstnáni
- Buď váš konečný plat, nebo průměrný plat za tu dobu
- Akruální sazba
Akruální sazba představuje částku vašeho platu, která se připočítává k vašemu konečnému důchodovému příjmu každý rok, kdy jste ve společnosti zaměstnáni. Liší se v závislosti na tom, jak štědrý je penzijní plán společnosti, a je vyjádřen buď zlomkem nebo procentem.
- Jste zaměstnán ve firmě 30 let
- Váš průměrný plat v té době byl 30,000 XNUMX liber
- Akruální sazba společnosti je 1/50
Vzorec by vypadal takto:
30 let £30,000 1/50 = 18,000 XNUMX £ ročního důchodového příjmu
V závislosti na typu dávkově definovaného penzijního plánu, který máte, vám může být tato částka vyplácena po stanovený počet let nebo po zbytek života.
Pokud máte běžnější důchod na pracovišti, můžete použít naši příspěvkově definovanou důchodovou kalkulačku.
Výhody dávkově definovaných penzijních plánů
Důchody s definovanými dávkami jsou považovány za cenné, protože nabízejí několik výhod, které penzijní plány s definovanými příspěvky nenabízejí. Porovnejme tedy příspěvkově definované a dávkově definované penzijní plány…
✔️ Důchodový příjem je zaručen
U definovaného důchodu zaměstnavatel garantuje vyplácení stanoveného důchodového příjmu bez ohledu na to, jak fungují základní investice. To z něj činí stabilnější dávku než příspěvkově definované důchody, které – i když mají tendenci dlouhodobě růst – mohou být krátkodobě negativně ovlivněny akciovým trhem a dalšími investicemi.
I když se společnost dostane do finančních potíží nebo přestane obchodovat, platby jsou zaručeny díky vládou podporovanému Penzijnímu ochrannému fondu.
✔️ Důchodový příjem může být zaručen doživotně
Ačkoli některé dávkově definované penzijní programy vyplácejí důchodový příjem po stanovený počet let, jiné vyplácejí po celý život důchodce.
To znamená, že si můžete být jisti, že – pokud bude společnost, pro kterou pracujete, v dobrém finančním zdraví – váš důchod nikdy nedojde, což je možné u příspěvkově definovaného penzijního plánu.
✔️ Důchodový příjem je často spojen s inflací
K inflaci dochází, když průměrná cena zboží a služeb v průběhu času stoupá, což způsobuje pokles kupní síly vašich peněz.
Totéž může platit o důchodech, které nejsou vázané na inflaci. Pokud byste i nadále pobírali každý rok stejnou výši důchodového příjmu, mohli byste si za něj postupem času kupovat méně a méně, protože inflace „nahlodá“ jeho kupní sílu.
Penzijní plány s definovanými dávkami jsou často – ale ne vždy – zaručeny, že porostou s inflací nebo alespoň na předem stanovenou částku, která do určité míry vyrovnává inflaci.
Takže zatímco v prvním roce odchodu do důchodu můžete dostat 15,000 2 GBP, v následujícím roce by se to mohlo zvýšit o 15,300 % – pokud by to byla míra inflace – na XNUMX XNUMX GBP.
✔️ Zaměstnanci obvykle nemusí přispívat
S běžnějším příspěvkově definovaným penzijním plánem jsou zaměstnanci povinni přispívat alespoň 5 % svého platu. Ale u dávkově definovaných penzí se o všechny příspěvky obvykle stará zaměstnavatel.
Zaměstnanec tak má na konci měsíce v kapse více peněz, které by mohl použít na další investice do osobního důchodu. To by mohl být účinný způsob, jak zvýšit jejich důchodový příjem, protože není možné připlácet peníze do dávkově definovaného důchodového systému.
✔️Vaši nejbližší příbuzní by mohli dostat část vašeho důchodového příjmu, pokud zemřete
Chcete-li svému partnerovi nebo dítěti po smrti zanechat určitou finanční jistotu, může určitou nejistotu odstranit dávkově definovaný důchod.
Důchod s definovanými dávkami bude často i nadále vyplácet určité procento vašeho důchodového příjmu příjemci, když zemřete. Může vám ale také vyplatit jednorázovou částku, která se často vypočítává jako násobek vašeho průměrného posledního platu – pokud zemřete před dovršením 75 let, mělo by to být osvobozeno od daně.
Nevýhody dávkově definovaného důchodu
Důchody s definovanými dávkami jsou vysoce hodnoceny z mnoha dobrých důvodů, ale mají určité nevýhody.
❌ Zaměstnanci nemají kontrolu nad investicemi
S příspěvkově definovaným důchodem mají zaměstnanci často větší svobodu zvolit si, jak svůj důchod investovat. To může být obzvláště důležité, například pokud chcete vybrat investice, které jsou v souladu s vašimi hodnotami, nebo investice, o kterých si myslíte, že mají vyšší potenciál růstu.
Ale dávkově definované penzijní plány jsou spravovány zaměstnavatelem (nebo delegovány na partnera), díky čemuž by mohly růst pomaleji. A to by mohlo ovlivnit výši důchodu, který by zaměstnanec v důchodu pobíral v závislosti na typu dohody.
❌ Méně flexibilní možnosti čerpání
Když dosáhnete důchodu, bude vám dávkově definovaný důchod vyplácet každý měsíc stanovenou výši příjmu.
Příspěvkově definovaný důchod by vám však umožnil:
- Vyberte si, kolik příjmů budete každý měsíc čerpat
- Vyberte si, jak často budete z důchodu čerpat
- Vezměte si velký paušál
- Nechte své úspory investované s potenciálem růstu
Pokud byste chtěli získat přístup k penězům ve vašem dávkově definovaném důchodu těmito způsoby, můžete je převést do příspěvkově definovaného penzijního plánu. Důchodový převod definovaných dávek by však mohl vést ke ztrátě dávek, včetně doživotních plateb, a celkově byste mohli dostávat méně.
❌ Mohli byste dostat méně, pokud se váš zaměstnavatel dostane do finančních potíží
Na rozdíl od příspěvkově definovaného důchodu, za jehož udržování je primárně odpovědný zaměstnanec, za dávkově definovaný penzijní plán je odpovědný váš zaměstnavatel. Pokud tedy zaměstnavatel zkrachuje nebo má finanční potíže, může to negativně ovlivnit váš důchodový příjem.
Vládou podporovaný Penzijní ochranný fond (PPF) může tvořit část vašeho důchodového příjmu, pokud se váš zaměstnavatel dostane do finančních potíží, ale nemusíte dostat celou částku, jak vám bylo slíbeno.
❌ Možná k němu nebudete mít přístup v 55
Příspěvkově definované důchody vám obvykle umožňují začít vybírat peníze od 55 let (v roce 57 se zvýší na 2028). To může být užitečné, pokud jste si naspořili dost na předčasný odchod do důchodu nebo prostě chcete získat hotovost na financování velkých nákupů nebo na splacení dluhu. Dávkově definované penze vám však obvykle umožňují přístup k vašim úsporám od 60 nebo 65 let (některé vám mohou umožnit přístup i dříve).
Samozřejmě možná nebudete chtít získat svůj důchod v 55 letech – čím déle budete čekat, tím vyšší bude pravděpodobně váš důchod.
❌ Je menší výběr, pokud jde o jmenování příjemců
Důchodové systémy s definovanými dávkami vám obvykle umožňují převést nějaké peníze na vaši rodinu nebo vyživované osoby, když zemřete. Na rozdíl od příspěvkově definovaného penzijního plánu však obvykle nemůžete dát svému zaměstnavateli pokyn, aby převedl váš dávkově definovaný důchod osobě nebo lidem podle vašeho výběru.
Jsou dávkově definované důchody dobré nebo špatné?
Různé typy důchodů vyhovují různým lidem, takže nemůžeme skutečně říci, zda jsou dávkově definované důchody dobré nebo špatné. Mají prostě svá pro a proti.
Pozitivní je, že dávkově definované důchody mají mnoho cenných výhod:
- Zaměstnanci za ně obvykle nemusí platit a zbývají více peněz na útratu
- Důchodový příjem je zaručen a může být doživotní
- Příjem je často spojen s inflací
Ale mají i své stinné stránky:
- Zaměstnanci si svůj plán vybrat nemohou
- Možnosti čerpání jsou omezené
- Pokud má zaměstnavatel finanční potíže, může zaměstnanec dostat méně
Pokud si nejste jisti, možná budete chtít o své situaci mluvit s odborníkem. A pokud má váš dávkově definovaný důchod hodnotu více než 30,000 XNUMX GBP, budete si muset před převodem vyžádat nezávislou radu.
V konečném důsledku je nepravděpodobné, že si budete moci vybrat mezi dávkově definovaným nebo příspěvkovým důchodem. Takže budete muset jednoduše využít to nejlepší, co dostanete z vašeho pracoviště.
VÝSTRAHA Nebezpečí Jako vždy u investic je ohrožen váš kapitál. Hodnota vaší investice může klesat i stoupat a můžete získat zpět méně, než investujete. Tyto informace by neměly být považovány za finanční poradenství.
Naposledy upraveno: 22-03-2023
Jste připraveni spojit své staré důchody?
