Dávkově definované a příspěvkově definované penze jsou dva různé typy penzijních plánů sponzorovaných zaměstnavatelem.
Ačkoli sdílejí některé podobnosti, fungují zcela odlišnými způsoby a mohou ovlivnit vaše plánování odchodu do důchodu.
Pojďme se podívat, jak fungují a jaké jsou jejich hlavní rozdíly.
Nechte si poradit ohledně důchodu
Najdeme profesionála, který bude dokonale odpovídat vašim potřebám. Začít je snadné, rychlé a zdarma.
Co jsou dávkově definované důchody?
Důchody s definovanými požitky (DB) jsou také známé jako důchody z poslední mzdy nebo průměrné důchody za kariéru.
Přestože schémata DB lze stále nalézt ve veřejném sektoru, v soukromém sektoru jsou extrémně vzácná, protože jejich provoz je nákladný.
DB penze zaručuje zaměstnancům celoživotní příjem na základě doby, po kterou u konkrétního zaměstnavatele pracovali, a jejich konečného platu, neboli kariérního průměru, když tam pracovali.
Na základě těchto faktorů dostávají zaměstnanci pravidelný zdroj příjmu po celou dobu svého odchodu do důchodu a tato částka je obvykle mnohem vyšší než u jiných příspěvkově definovaných systémů (DC).
Systémy DB obvykle fungují tak, že vezmou poslední plat, vydělí se akruální sazbou systému – nebo sazbou, o kterou se zvýšila jednorázová částka důchodu zaměstnance – a pak se toto číslo vynásobí délkou jejich služby.
Zatímco zaměstnanci budou odvádět vlastní příspěvky, systémy DB budou nadále vyplácet pravidelný příjem bez ohledu na to, kolik příspěvků zaměstnanec odvedl.
Co jsou příspěvkově definované důchody?
DC schémata se v soukromém sektoru stala mnohem běžnější a pomáhají zaměstnancům spořit na budoucnost jiným způsobem.
Postupem času zaměstnanci i zaměstnavatelé přispívají do penzijního fondu. Tento bank se pak obvykle investuje do věcí, jako jsou akcie a akcie a dluhopisy, jejichž cílem je pomoci fondům růst v průběhu času.
Existuje mnoho různých typů schémat DC, ale některé příklady zahrnují:
- Důchody zúčastněných stran
- Skupinové osobní důchody
- Samostatně investované osobní penze (SIPP)
- Master trust důchody
DC penze fungují jinak než DB penze a jsou obvykle méně štědré.
Které schéma je lepší?
DB penzijní systémy jsou dlouhodobě považovány za nejžádanější a nejhodnotnější penzijní plán, jehož součástí.
To je z velké části způsobeno zaručeným příjmem, který tyto systémy poskytují.
Ze stejného důvodu však byla většina těchto důchodů vyřazena ze soukromého sektoru kvůli jejich značným výdajům.
Ale zatímco systémy DB mohou být nejhodnotnějšími penzemi, jsou vhodné hlavně pro povolání, kde lidé často nemění zaměstnání, jako jsou ti ve veřejném sektoru.
Vzhledem k tomu, že případný příjem, který zaměstnanci obdrží jako součást svého důchodu, klesá na jejich konečný plat nebo průměr za kariéru, jednotlivci musí zůstat v roli co nejdéle, aby skutečně maximalizovali své důchodové výdělky.
To je stále obtížnější, protože lidé častěji mění zaměstnání. Tato flexibilita je významnou výhodou DC schémat.
Nechte si poradit ohledně důchodu
Najdeme profesionála, který bude dokonale odpovídat vašim potřebám. Začít je snadné, rychlé a zdarma.
Mohu převést svůj příspěvkově definovaný program?
Se zavedením automatického zápisu každý zaměstnavatel automaticky zaregistruje nové zaměstnance do firemního penzijního systému – téměř vždy do systému DC.
Když zaměstnanec odejde z funkce, nahromaděné penzijní úspory zůstanou v tomto podnikovém schématu, dokud se zaměstnanec nerozhodne konsolidovat své důchody na různých pracovištích, nerozhodne se je převést do jiného fondu nebo neodejde do důchodu.
Převod různých penzijních úspor do jednoho banku je jedním z nejlepších způsobů, jak se vyhnout ztrátě přehledu o úsporách, zejména pokud lidé pracovali v několika zaměstnáních.
A pokud mají jednotlivci plán DC, který nabízí lepší investiční možnosti a výnosy než některé jiné důchody, převod důchodů může být dobrým finančním rozhodnutím.
Vzhledem k tomu, že většina schémat DB je nyní uzavřena, je nepravděpodobné, že by zaměstnanci mohli převádět prostředky z DC banku do DB.
Mohu převést svůj definovaný důchod?
Je možné převést schéma DB do schématu DC, ale je nepravděpodobné, že zaměstnanci budou moci převést své úspory zpět, pokud si to rozmyslí.
Finančně to také nemusí být správný krok, protože to znamená, že lidé ztratí přístup k zaručenému zdroji příjmu pro svůj pozdější život.
Na druhou stranu převedení vašeho DB schématu do DC schématu znamená, že budete moci odejít do důchodu pružnějším způsobem.
Některá schémata DC vám umožňují odejít do důchodu v dřívějším věku a umožňují vám rozhodnout se, kolik peněz chcete čerpat.
U systému DB je váš důchodový věk obvykle o něco vyšší a nemůžete v žádném okamžiku změnit, kolik peněz chcete čerpat.
Systémy definovaných dávek a příspěvků fungují různými způsoby a mohou změnit způsob, jakým plánujete svůj důchod.
Promluvte si s finančním poradcem ještě dnes a zjistěte, co vaše penze sponzorované zaměstnavatelem znamenají pro váš důchod.
Najděte si svého dalšího finančního poradce na nezaujatém.
Existují dva typy penzijního plánu: plány definovaných příspěvků a plány definovaných požitků. Ale jaké jsou mezi nimi rozdíly? A má typ, který máte, vliv na to, jak si můžete vzít peníze? Máme pro vás několik odpovědí.
Co je plán definovaných příspěvků?
Penzijní plány s definovanými příspěvky (DC) – neboli „nákup peněz“ – jsou v současnosti nejběžnějším typem plánu. Všechny osobní penzijní plány a většina pracovních plánů jsou DC plány.
Plán DC je něco, za co platíte. Váš zaměstnavatel to obvykle udělá také, pokud máte plán ve své práci. Z plateb, které provedete, můžete získat daňové výhody, často ve formě daňových úlev.
Peníze, které byly zaplaceny do vašeho plánu, jsou investovány. Částka, se kterou skončíte, tedy závisí na tom, kolik bylo zaplaceno a jak dobře si vaše investice vedly.
Pamatujte, že hodnota investic může klesat i stoupat a můžete získat zpět méně, než bylo zaplaceno.
Co je plán definovaných požitků?
Penzijní plán s definovanými požitky (DB) můžete získat pouze prostřednictvím zaměstnavatele – nemůžete si jej založit sami.
Některé plány DB jsou známé jako plány „konečného platu“. Částka, kterou z nich získáte, se vypočítá z platu, který pobíráte v době, kdy odejdete do důchodu nebo opustíte důchodový systém. Pokud plánujete snížit počet hodin před odchodem do důchodu, stojí za to se obrátit na svého zaměstnavatele nebo správce systému, abyste zjistili, jak by to mohlo ovlivnit váš plán.
Jiné jsou plány „průměrné kariéry“. S těmi se částka, kterou dostanete zpět, vypočítá z vašeho průměrného platu za období, kdy jste byli v důchodovém systému.
Pokud máte plán DB, bude vám ho platit zaměstnavatel. Můžete být požádáni, abyste také, a můžete získat daňové úlevy na své platby do svého plánu.
Váš zaměstnavatel je zodpovědný za to, že budete mít dostatek ve svém plánu na to, abyste vám mohli vyplácet důchod po celý život, jakmile dosáhnete určitého věku.
Má typ plánu, který mám, vliv na to, jak si mohu vzít své peníze?
Ano, vaše možnosti výběru peněz se budou lišit v závislosti na tom, zda máte plán DC nebo DB.
Jak mohu vzít své peníze z plánu DC?
S plánem DC můžete:
- Vezměte si flexibilní příjem (čerpání) – Ze svého plánu můžete pravidelně vybírat. Sami si zvolíte částku, kterou chcete obdržet. Platby, které vám jsou vypláceny, můžete spustit, zastavit a změnit, kdykoli budete chtít.
- Vezměte si paušály – Můžete si vzít celý hrnec do jednoho. Nebo si můžete vzít spoustu menších jednorázových částek. Sami se rozhodnete, kolik si chcete z hrnce vzít a kdy si to vezmete.
- Kupte si zaručený příjem na celý život (anuita) – Část nebo všechny peníze ve svém plánu můžete použít k nákupu zaručeného příjmu, který vám bude vyplácen, dokud budete žít. Můžete si dokonce koupit rentu, která se stará o členy vaší rodiny po vaší smrti.
Případně můžete zvolit kombinaci těchto možností.
25 % hodnoty vašeho plánu je obvykle osvobozeno od daně. Můžete to brát jako jednu jednorázovou částku, nebo to můžete vzít po etapách.
S plány DC můžete obvykle začít brát své peníze od 55 let (od 57. dubna 6 se zvýší na 2028).
Jak mohu vzít své peníze z plánu DB?
S plánem DB si nebudete moci vybrat čerpání nebo brát jednorázové částky, jak a kdy budete chtít. Místo toho vám bude po zbytek života vyplácen příjem – obvykle měsíčně. A částka se obvykle zvýší v souladu s inflací.
Když zemřete, váš manželský partner nebo vyživovaní lidé obvykle začnou dostávat příjem z vašeho plánu.
Můžete mít nárok na nezdaněnou jednorázovou částku, ale to by mohlo snížit celkovou částku peněz, kterou získáte ze svého plánu.
A možná budete schopni vzít celý svůj plán jako jednu jednorázovou částku. Tomu se říká ‚triviální komutační paušál‘ a můžete si ho vzít pouze za určitých okolností. Například celková hodnota každého z vašich penzijních plánů by musela být nižší než 30,000 XNUMX GBP.
Stále můžete mít nárok vzít si část svých peněz bez daně, pokud vezmete svůj plán DB jako jednorázovou částku. Více o triviálním komutačním paušálu se dozvíte na MoneyHelper.
U plánů DB může být věk, kdy si můžete vzít své peníze, stanoven vaším penzijním plánem, takže si to zkontrolujte. Možná budete muset počkat například do 65. Své peníze si můžete vzít ve věku 55 let, ale to by mohlo snížit množství peněz, které získáte ze svého plánu.
Má typ plánu, který mám, vliv na zdanění mých peněz?
Zmínili jsme, že normálně můžete vzít 25 % hodnoty plánu DC bez daně. A možná si budete moci vzít nějaké peníze bez daně z plánu DB. Ale co něco nad vaším nezdaněným nárokem?
Ať už máte plán DB nebo DC, vše, co přesahuje váš nezdanitelný nárok, bude zdaněno podle vašeho daňového pásma. Takže pokud jste daňový poplatník se základní sazbou a platíte daň ve výši 20 %, tak vám budou zdaněny peníze, které si ze svého plánu vezmete.
Pokud máte plán DC, možná zjistíte, že přeplatíte daň – zvláště pokud z vašeho plánu každý měsíc neodebíráte stejnou částku. Více se dozvíte v našem článku.
Jaký je závěr?
Plány DC vám mohou poskytnout větší flexibilitu, pokud jde o to, jak berete své peníze. Plán DB však přichází s výhodami a zárukami, které s plánem DC nezískáte. Celkově se tyto plány mohou lišit, ale mají jednu velkou věc společnou: oba představují způsob, jak vám pomoci financovat svůj život po práci.
Pokud uvažujete o převodu peněz z DB do plánu DC, vyplatí se získat finanční radu, protože je to obrovské rozhodnutí. Pokud uvažujete o převodu a váš plán DB je vyšší než 30,000 XNUMX GBP, musíte získat finanční poradenství ze zákona. Pokud nemáte finančního poradce, najdete ho na Unbiased. Na FCA.org.uk si můžete ověřit, zda byl poradce autorizován úřadem pro finanční chování (FCA).
Pokud máte plán DC se Standard Life a chtěli byste zkontrolovat, jak si vede vaše penzijní spoření, můžete to udělat online nebo v naší aplikaci. Více o našich online službách se můžete dozvědět na našich webových stránkách nebo navštivte naši stránku podpory, kde najdete často kladené otázky a způsoby, jak nás kontaktovat.
Zde uvedené informace jsou založeny na našem porozumění v srpnu 2023 a neměly by být brány jako finanční poradenství.
Společnost Standard Life nenese žádnou odpovědnost za informace na externích webových stránkách. Tyto jsou poskytovány pro obecné informace.
Důchod je investice a jeho hodnota může klesat i stoupat a může mít nižší hodnotu, než byla vyplacena.
Vaše osobní okolnosti, včetně toho, kde žijete ve Spojeném království, budou mít dopad na daň, kterou platíte. Zákony a daňová pravidla se mohou v budoucnu změnit.
